上海證券報(bào)記者獲悉，中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)近日印發(fā)《保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職業(yè)道德準(zhǔn)則》(下稱“職業(yè)道德準(zhǔn)則”)和《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)實(shí)施指南》(下稱“實(shí)施指南”)。

上述兩份文件不僅強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董監(jiān)高要忠實(shí)誠(chéng)信、勤勉履職、公正獨(dú)立，還要求董監(jiān)高具備良好的品行，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，規(guī)范個(gè)人言行，遵守社會(huì)公序良俗，模范踐行社會(huì)公德和家庭美德。

強(qiáng)調(diào)道德修養(yǎng)

董監(jiān)高是保險(xiǎn)公司治理過(guò)程中不可或缺的角色。強(qiáng)化規(guī)范董監(jiān)高的管理制度，是監(jiān)管部門加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理改革的重要一步。

此次發(fā)布的職業(yè)道德準(zhǔn)則對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董監(jiān)高具體提出了7條要求，包括堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)、堅(jiān)守依法合規(guī)、保證忠實(shí)誠(chéng)信、踐行勤勉履職、保持公正獨(dú)立、提升專業(yè)能力、遵守公序良俗。

職業(yè)道德準(zhǔn)則對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董監(jiān)高的專業(yè)能力和道德修養(yǎng)提出了更高要求。

拒絕“花瓶”董監(jiān)高。職業(yè)道德準(zhǔn)則要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)具備與所任職務(wù)相匹配的專業(yè)知識(shí)、執(zhí)業(yè)資格與專業(yè)技能、管理經(jīng)驗(yàn)等。同時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化學(xué)習(xí)意識(shí)，主動(dòng)持續(xù)開(kāi)展履職相關(guān)知識(shí)的自我學(xué)習(xí)，積極參加監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)等組織的培訓(xùn)，不斷提高政策法規(guī)研判、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)決策、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，提升履職能力。

在董監(jiān)高的個(gè)人道德形象方面，職業(yè)道德準(zhǔn)則要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)具備良好的品行，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，規(guī)范個(gè)人言行，遵守社會(huì)公序良俗，模范踐行社會(huì)公德、家庭美德，主動(dòng)樹(shù)立和維護(hù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)行業(yè)良好形象。

五個(gè)評(píng)價(jià)維度

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事需要滿足什么條件才能履職？從實(shí)施指南具體細(xì)則來(lái)看，評(píng)價(jià)體系重點(diǎn)關(guān)注董事監(jiān)事的專業(yè)能力和職業(yè)道德。

實(shí)施指南對(duì)董事監(jiān)事履職制定了五項(xiàng)評(píng)價(jià)維度，分別是履行忠實(shí)義務(wù)、履行勤勉義務(wù)、履職專業(yè)性、履職獨(dú)立性與道德水準(zhǔn)、履職合規(guī)性。具體的評(píng)價(jià)方法包括資料分析、行為觀察、問(wèn)卷調(diào)查、履職測(cè)評(píng)、座談訪談等。

此外，針對(duì)董事長(zhǎng)、監(jiān)事會(huì)主席、執(zhí)行董事、獨(dú)立董事、外部監(jiān)事、職工董事、職工監(jiān)事、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)專門委員會(huì)成員，實(shí)施指南也提出了差異化評(píng)價(jià)。

以此前市場(chǎng)關(guān)注度較高的獨(dú)立董事為例，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事的差異化評(píng)價(jià)維度包括：獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)有足夠的精力和時(shí)間有效履行職責(zé)，每年在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)工作的時(shí)間不少于15個(gè)工作日；應(yīng)當(dāng)對(duì)股東(大)會(huì)或者董事會(huì)審議的重大關(guān)聯(lián)交易，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事提名、任免，高級(jí)管理人員聘任、解聘，董事和高級(jí)管理人員的薪酬，利潤(rùn)分配方案，外部會(huì)計(jì)師事務(wù)所的聘用或解聘等，發(fā)表客觀、公正的意見(jiàn)；對(duì)其他可能對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、中小股東、保險(xiǎn)消費(fèi)者合法權(quán)益產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，發(fā)表客觀、公正的意見(jiàn)；在決策過(guò)程中，不受股東、實(shí)際控制人、高級(jí)管理人員或者其他與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在重大利害關(guān)系的單位或者個(gè)人的影響，注重維護(hù)中小股東與其他利益相關(guān)者合法權(quán)益等。

不稱職董監(jiān)事應(yīng)辭職或被罷免

嚴(yán)格落實(shí)董事監(jiān)事職責(zé)，提升公司治理水平，對(duì)“不稱職”的董事監(jiān)事要嚴(yán)懲。

實(shí)施指南要求，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)周期為一年，評(píng)價(jià)期為評(píng)價(jià)年度1月1日至當(dāng)年12月31日。針對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事的年度履職表現(xiàn)，具體劃分為稱職、基本稱職、不稱職三個(gè)級(jí)別。

根據(jù)要求，對(duì)于評(píng)價(jià)結(jié)果為“不稱職”的董事監(jiān)事，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)向其問(wèn)責(zé)。依據(jù)監(jiān)管規(guī)定相關(guān)條款被評(píng)為“不稱職”的董事監(jiān)事，可由其主動(dòng)辭去職務(wù)，或由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照有關(guān)程序罷免并報(bào)告監(jiān)管部門，同時(shí)相應(yīng)扣減其作為董事監(jiān)事的部分或全部薪酬。董事監(jiān)事違法違規(guī)履職給保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)造成損失的，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)追償。董事監(jiān)事涉嫌犯罪的，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)。

此外，實(shí)施指南鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)半年報(bào)、年報(bào)、行業(yè)協(xié)會(huì)平臺(tái)等渠道公開(kāi)披露董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)結(jié)果，必要時(shí)公開(kāi)披露董事監(jiān)事不當(dāng)履職或嚴(yán)重失職行為。

（文章來(lái)源：上海證券報(bào)）